ההבדל בין IRA IRO ו IRA מסורתית
רוט IRA לעומת IRA מסורתית
תכנון פרישה היא חלק חשוב בחיי כולם. אי אפשר פשוט להתחיל תוכנית לילה בלי ידע מספיק על התוכניות הזמינות. אבל בראש ובראשונה, יש את המוטיבציה להתחיל תוכנית. ידע על כלי תכנון פרישה היתרונות שלהם חשוב להחליט על כמה להציל את הדרכים הטובות ביותר לעשות זאת.
- 11 ->ישנם 11 סוגים של תוכניות פרישה, אבל שני אלה הפופולריים ביותר הם IRA המסורתית רוט IRA.
הסדר פרישה אישי, או IRA, הוא תוכנית חיסכון אישי לפי החוק האמריקאי, המאפשר אחד להפריש כסף תוך השגת פרישה להציע יתרונות המס.
פעם החלטתי לפתוח את הסדר פרישה הפרט, או IRA, אחד צריך להחליט על סוג של IRA מתאים להם; אם לפתוח IRA רוט או IRA מסורתית או שניהם כמו זה כרוך בהשלכות כספיות גדולות. כאן אנו מנסים לתת כמה עובדות חשובות לקבלת החלטות על ידי השוואת והבחנה בין שתי התוכניות.
IRA מסורתית
IRA המקורי (המכונה לפעמים IRA רגיל או קבוע) מכונה "IRA מסורתית. "
ב IRA המסורתית, אחד יכול להיות מסוגל לנכות חלק או את כל התרומות שלהם ל- IRA מן ההכנסה החייבת עשוי להיות זכאי גם זיכוי מס שווה לאחוז התרומה. סכומים ב- IRA, כולל רווחים, בדרך כלל אינם חייבים במס עד להפצה.
סכומים אתה לסגת מן ה- IRA שלך באופן מלא או חלקי במס בשנה שאתה למשוך אותם. אם ביצעת רק תרומה deductible, כלומר אם יש לך כבר ניכוי מס עבור תרומה שלך IRA משתתף, אז הנסיגות הם חייבים במס.
אתה יכול להגדיר IRA מסורתי בכל עת ולתרום תרומות IRA המסורתית אם היית מתחת לגיל 70 1/1 בסוף שנת המס ואתה (או בן הזוג שלך, אם אתה קובץ משותף לחזור) קיבל כגון שכר, משכורות, עמלות, טיפים, בונוסים או הכנסה נטו מעבודה עצמית. מזונות המסים (קצבאות) ותשלומים תחזוקה נפרדים המתקבלים על ידי אדם מטופלים כפיצוי למטרות IRA.
פיצויים אינם כוללים רווחים ורווחים מנכסים כגון הכנסות מהשכרה, ריבית והכנסות מדיבידנד או כל סכום שהתקבל כהכנסה פנסיונית או קצבה או כהטבה נדחית.
אם גם אתה וגם בן הזוג שלך יש פיצוי והם מתחת לגיל 70, כל אחד מכם יכול להגדיר IRA. אתה לא יכול גם להשתתף באותה IRA. אם אתה קובץ משותף לחזור, רק אחד מכם צריך לקבל פיצוי.
אתה יכול להיות IRA מסורתית, גם אם אתה מכוסה על ידי כל תוכניות פרישה אחרים.עם זאת, ייתכן שלא תוכל לנכות את כל התרומות שלך אם אתה או בן הזוג שלך מכוסה על ידי תוכנית פרישה המעסיק.
אתה יכול להגדיר IRA בבנק / מוסד פיננסי / קרן נאמנות / חברת ביטוח חיים או דרך סוכן המניות שלך.
להלן שני יתרונות של IRA מסורתי:
- ייתכן שתוכל לנכות חלק או את כל התרומות שלך, בהתאם לנסיבות שלך.
- באופן כללי, סכומי ה- IRA שלך, כולל רווחים ורווחים, אינם חייבים במס עד שהם מופצים.
Roth IRA
ROT IRA הוא סוג מיוחד של תוכנית פרישה הפרט על פי החוק בארה"ב כי הוא בדרך כלל לא במס, בתנאי תנאים מסוימים מתקיימים. השם Roth IRA נמסר עבור נותן החסות הראשי שלו, הסנאטור המנוח ויליאם רוט מדלאוור.
ARA רוט שונה IRA מסורתית בהפסקות מס; שלא כמו תרומה deductible ל IRA מסורתית, תרומה IRA רוט הוא מעולם לא לניכוי. במקום רוט IRA מציעה פטור ממס על הנסיגה מהתוכנית במהלך הפרישה.
כמו כן, כל הפצות מוסמך הם ללא תשלום, אבל כמו כל תוכניות פרישה אחרים, הפצות לא מוסמך של רוט IRA עשוי להיות כפוף לעונש על הנסיגה.
הפצה מוסמך הוא הנסיגה כי הוא נלקח לפחות חמש שנים לאחר הקמת הראשון שלך רוט IRA וכאשר הגיל שלך 59. 5 או אם מושבת או באמצעות הנסיגה לרכוש בית ראשון או מת (במקרה זה המוטב אוספת).
זהו יתרון Roth IRA אולי לעומת IRA מסורתית.
תרומות ניתן לבצע ROT IRA שלך אחרי שאתה מגיע לגיל 70, ואתה יכול להשאיר את הסכומים שלך IRA רוט כל עוד אתה גר.
רוט IRA יכול להיות גם חשבון פרישה אישי או קצבה פרישה הפרט כפוף לאותם כללים החלים על IRA מסורתית, למעט חריגים מעטים.
חשבון פרישה אישי הוא חשבון נאמנות או משמורת שהוקם בארצות הברית לטובתך הבלעדית או למוטבים שלך. החשבון נוצר על ידי מסמך כתוב. על המסמך להראות שהחשבון עומד בכל הדרישות הבאות.
- הנאמן או האפוטרופוס חייבים להיות בנק, איגוד אשראי המבוטח בפדרלי, איגוד חיסכון והלוואה, או גוף שאושר על ידי ה- IRS לשמש נאמן או קסטודיאן.
- הנאמן או הקסטודיאן בדרך כלל אינם יכולים לקבל תרומות של יותר מהסכום הניתן לניכוי עבור השנה. עם זאת, התרומות התרומות התרומות המעסיק לפנסיה עובד פשוטה (SEP) יכול להיות יותר מסכום זה.
- תרומות, למעט תרומות גלגול, חייב להיות במזומן. ראה רולוברס, מאוחר יותר.
- אתה חייב להיות זכות בלתי מזכה את הסכום בכל עת.
- כסף בחשבון שלך לא יכול לשמש כדי לקנות פוליסת ביטוח חיים.
- נכסים בחשבון שלך לא ניתן לשלב עם רכוש אחר, למעט בקרן נאמנות משותפת או בקרן השקעות משותפת.
- עליך להתחיל לקבל הפצות עד 1 באפריל של השנה הבאה לשנה שבה אתה מגיע לגיל 70.
קצבה פרישה אישית
אתה יכול להגדיר קצבה פרישה הפרט על ידי רכישת חוזה קצבה או חוזה הקדש מחברת ביטוח חיים.
קצבה הפרט פרישה חייב להיות שהונפקו על שמך כבעלים, או שאתה או הנהנים שלך מי לשרוד אתה היחיד שיכול לקבל את היתרונות או תשלומים.
קצבה פרישה הפרט חייב לעמוד בכל הדרישות הבאות.
- כל העניין שלך בחוזה חייב להיות בלתי ניתנת לחילול.
- החוזה חייב לספק כי אינך יכול להעביר כל חלק ממנו לכל אדם אחר מלבד המנפיק.
- חייב להיות פרמיה גמישה, כך שאם הפיצויים שלך משתנה, התשלום שלך יכול גם לשנות. הוראה זו חלה על חוזים שהונפקו לאחר נובמבר 6, 1978.
- החוזה חייב לספק כי התרומות לא יכול להיות יותר הסכום הניתן לניכוי עבור ה- IRA לשנה, וכי עליך להשתמש בכל פרמיות שהוחזרו לשלם עבור פרמיות עתידיות או לקנות הטבות נוספות לפני סוף השנה הקלנדרית לאחר השנה שבה אתה מקבל את ההחזר.
- החלוקה חייבת להתחיל ב -1 באפריל של השנה הבאה לשנה שבה מגיעים לגיל 70.
כדי להיות רוט IRA, החשבון או קצבה חייב להיות מיועד רוט IRA כאשר הוא מוגדר.
אחד יכול לתרום IRA מסורתית או רוט IRA או שניהם. אבל סך התרומות לתוכנית או לא יכול לחרוג ההכנסה של אדם הרוויח.
לסיכום;
ב IRA המסורתית המס הוא deductible, כלומר הכסף שאתה להפקיד את ה- IRA שלך לא במס עד שאתה למשוך את הכסף שנים רבות לאחר מכן. למעשה, הפיקדון שלך יגדל ללא מס במהלך השנים וכאשר ורק כאשר אתה סוף סוף למשוך את הכסף עבור הפרישה שלך (כלומר אחרי גיל 59 1/2), אתה תהיה במס בשיעור המס הרגיל.
אבל אם אתה למשוך את הכספים לפני גיל 59 1/1, אז תצטרך לשלם מס הכנסה וגם 10% עונש על מה הרווחים צברו. אבל, אם הנסיגות שלך הם לשלם עבור הוצאות חריגות שהתקבלו אז את עונש הנסיגה המוקדמת 10% יהיה ויתר.
רוט תרומות IRA הם לעולם לא deductible. במקום זאת, רוט IRA מציעה פטור ממס על הנסיגה מהתוכנית במהלך הפרישה.
כמו כן, רוט IRA מאפשר גמישות רבה על ידי מתן הפצות ללא מס מוסמך ללא עונש לפני גיל פרישה. לדוגמה, homebuyers בפעם הראשונה יכול לשלוף 10 $, 000 בעונש רווחים חינם ללא מס אם הכסף כבר IRA רוט לפחות חמש שנים המס. יש גם כמה הפסקות עבור הוצאות החינוך.
