ההבדל בין תקציב המזומנים לבין דוח הרווח הצפוי | תקציב במזומן לעומת דוח הכנסות משוער

תקציב במזומן לעומת דוח רווח והפסד משוער

ההפרש בין תקציב מזומנים לבין דוח רווח והפסד משוער הוא תקציב המזומנים כולל את האומדנים של תזרימי מזומנים ותזרימי מזומנים לשנת החשבון כאשר דוח הרווח הצפוי מספק הערכה של ההכנסות והעלויות. הן תקציב מזומנים והן דוח רווח והפסד מתבצע כחלק מתקציב המאסטר, תוך מתן תחזיות לגבי הנזילות והרווחיות, בהתאמה.

-> ->

תוכן

1. סקירה והפרש מפתח

2. מהו תקציב מזומנים

3. מה זה דו"ח הכנסות צפוי

4. זה לצד זה השוואה - מזומנים תקציב לעומת דו"ח הכנסות תחזית

5. סיכום

מהו תקציב מזומנים?

תקציב המזומנים מעריך את תזרימי המזומנים והזרמים הצפויים של העסק לשנה הקרובה. תקציב מזומנים מבטיח כי נזילות מספקת מובטחת לתקופה. אם לחברה אין מספיק נזילות לפעול, עליה לגייס הון נוסף על ידי הנפקת מניות או על ידי לקיחת חובות.

תחזית תזרים המזומנים נטו תחושב כהפרש בין תזרימי מזומנים לתזרימי מזומנים. אם יש תזרים שלילי, זה מצביע על כך שהחברה עלולה להיתקל בקשיים בהפעלת פעולות שגרתיות בנקודה מסוימת.

בהתחשב להלן כמה גורמים שיכולים לתרום למצב כזה.

• חשבונות חייבים מקבלים תקופת זמן מוגברת כדי להסדיר כספים.
• החברה יש ליישב חשבונות לשלם מראש את תקופת האשראי שניתן על ידי אותם.
• ישנם מספר נכסים סרקים שאינם מייצרים פעילות כלכלית.

על ידי מתן פתרונות למזעור ההשפעה השלילית של המצב לעיל, מצב תזרים המזומנים של החברה ניתן לשפר.

איור 01: פורמט תקציב במזומן

מהו דו"ח הכנסות צפוי?

דוח הרווח הצפוי הוא מסמך חשוב אשר בוחן את ההכנסות שהרווח ירכוש במהלך השנה הפיננסית הבאה, בניכוי הוצאות צפויות לאותה תקופה. מאז מקבל נתון סופי עבור הכנסה פירושו להסתכל על הכספים הן שנצברו ואיבדו, הצהרות ההכנסה הכנסה נקראים לפעמים דוחות רווח והפסד . מטרת הכנת הצהרה זו היא להשיג הבנה של כמה רווח תייצר החברה בעתיד.זה חיוני כי בעלי המניות מעוניינים ברווחים ו מחיר המניה הערכה. פורמט דוח רווח והפסד מחושב להלן.

איור 02: תחזית דוח רווח והפסד

מה ההבדל במזומן התקציב ואת תחזית ההכנסות הצפוי?

- diff מאמר ביניים לפני טבלה ->

תקציב במזומן לעומת דוח הכנסות צפוי
תקציב המזומנים כולל את הערכות תזרימי מזומנים ותזרימי מזומנים עבור שנת החשבון.	דוח רווח והפסד משוער מספק הערכה של הכנסות ועלויות.
מטרה
מטרת תקציב המזומנים היא לאמוד את מצב הנזילות של החברה.	מטרת דוח הרווח הצפוי היא לאמוד את מצב הנזילות של החברה.
תוצאה נטו
התוצאה נטו של תקציב המאסטר נקראת רווח נקי או הפסד נקי.	התוצאה נטו של תקציב המזומנים מכונה עודף או גירעון.

סיכום - תקציב מזומנים לעומת דוח רווח והפסד משוער

ההבדל בין תקציב מזומנים לבין דוח רווח והפסד מחושב הוא אחד שבו תקציב המזומנים נועד להעריך את הנזילות בעוד דוח הרווח הצפוי מתמקד בהערכת הרווחיות. אמנם חשוב, הן תחזיות אלה כפופים למגבלות כלליות של תקציבים - ההכנה היא זמן רב והתוצאות בפועל עשוי להיות שונה באופן משמעותי מן המתוקצב.

הפניות

1. "תקציב במזומן. ". נ., 22 במאי 2015. אינטרנט. 28 מרץ 2017.

2. "תקציבי מזומנים. "תקציבי מזומנים F2 ניהול חשבונאות הסמכת ACCA | סטודנטים גלובל ACCA. נ., n. ד. אינטרנט. 28 מרץ, 2017.

3. "מהו הצהרת הקרנת הכנסה? "כרון. com. כרון. com, 21 ספטמבר 2011. אינטרנט. 28 מרץ 2017.

4. "דוח רווח והפסד. "דוח רווח והפסד. נ., n. ד. אינטרנט. 28 מרץ 2017.