ההבדל בין קצבה מוסמכת ובלתי מוכרת | זכאות מוסמכת לעומת זכאות לא מוסמכת

ההבדל העיקרי - קצבה מוסמכת לעומת קצבה לא מתאימה

קצבה היא השקעה שממנה נעשות משיכות תקופתיות. כדי להשקיע קצבה, משקיע צריך סכום כסף גדול כדי להיות מושקעים בבת אחת משיכות ייעשה על פני תקופה של זמן. קצבאות ניתן לחלק לשתי קטגוריות עיקריות כמו מוסמך ולא מוסמך. ההבדל העיקרי בין קצבה מוסמכת ובלתי מתאימה הוא ש קצבה מוסמכת היא קצבה הזכאית לניכוי מס בעוד ש קצבה לא מתאימה היא קצבה שאינה זכאית לניכוי מס שכן המשקיעים כבר שילמו מסים על הקרן בתחילת דרכה.

-> ->

תוכן

1. סקירה והפרש מפתח

2. מהו קצבה מוסמכת

3. מהי קצבה לא מתאימה

4. השוואה בין-צדדית - זכאות מתאימה לעומת קצבה לא מוכרת

5. סיכום

מהו קצבה מוסמכת?

קצבה מוסמכת נקראת קצבה הזכאית לניכוי מס. על פי שירות מס הכנסה (IRS), כאשר חלוקה לקצבה היא כפופה למס הכנסה. מאז הצעה קצבה מוסמך צובר רווחים נדחים מס יש יתרונות מס אטרקטיבי, הם נחשבים כאפשרות השקעה אטרקטיבית.

להלן כמה דוגמאות של קצבאות מוסמך.

חשבון פרישה אישי (IRA)

עם IRA, המשקיע משקיע סכום מסוים של כסף לחיסכון פרישה בחשבון שהוקם באמצעות המעסיק של המעסיק, מוסד בנקאי או חברת השקעות. ב IRAs, קרנות מפוזרים לאפשרויות השקעה שונות כדי לייצר החזר. ישנם שני סוגים עיקריים של IRAs בשימוש נרחב: IRA מסורתית רוט IRA.

מסורתית IRA

במסגרת זו, הכספים אינם במס עד נסוגה. אם הכספים ייסוגו לפני תום תקופת הפרישה, 10% תשלום קנס הוא לפקודת חברת הביטוח. אם שיעור המס בסוף הפרישה נמוך יותר, זה יתרון יותר.

Roth IRA

ב Roth IRA, התרומות השנתיות נעשות עם קרנות לאחר מס. לא יהיה תשלום מס על הנסיגה בעת פרישה; לכן, אם שיעורי המס גבוהים יותר בעת הפרישה, אפשרות זו מועילה יותר בהשוואה ל- IRA המסורתי.

401 (k) תוכנית

401 (k) תוכנית היא תוכנית ההשקעה שהוקמה על ידי המעסיקים כדי להפוך את דמי דחיית שכר לעובדים הזכאים על בסיס preax.

403 (b) תוכנית

403 (b) התוכנית היא תוכנית פרישה דומה 403 (ב) לעובדים של בתי ספר ציבוריים וארגונים פטורים ממס. זה נקרא גם תוכנית קצבת מס קצבה (TSA) תוכנית .

איור 01: 401 (k) הוא אחד הקצבה מוסמך נרחב

מהו קצבה לא מוסמך?

קצבה שאינה זכאית היא קצבה שאינה זכאית לניכוי מס מאחר והמשקיע כבר שילם מסים על הקרן בתחילת דרכו. רק את הריבית שהצטברה ניתן לחייב במס קצבה לא כשירה כאשר הריבית נסוגה. אם המשקיע מחליט לסגת את הסכום העיקרי, אז המסים לא יהיה בשל אותו. להלן כמה דוגמאות של קצבה לא מוסמך.

מניות

מניות הן השקעות המייצגות בעלות בחברה. מניות משותפות מניות העדפה הם סוגים עיקריים של מניות. בעלי מניות רגילים זכאים לזכויות הצבעה בעוד בעלי מניות בכורה אינם.

קרנות נאמנות

קרן נאמנות היא כלי השקעה שבו קרנות נאספות ממספר רב של משקיעים החולקים על מטרה להשקעה הדדית. קרן נאמנות מנוהלת על ידי מנהל קרן שמבצע השקעות במספר אופציות כגון מניות, אג"ח ומכשירי שוק, מתוך כוונה להרוויח רווחי הון.

מה ההבדל בין קצבה מוסמכת ובלתי מוסמכת?

- diff מאמר ביניים לפני טבלה ->

קצבה מוסמכת לעומת לא מוסמכת
קצבה מוסמכת נקראת קצבה הזכאית לניכוי מס.	קצבה שאינה זכאית היא קצבה שאינה זכאית לניכוי מס.
מול
קצבה מוסמכת היא השקעה לפני מס.	קצבה לא מוכרת היא השקעה לאחר מס.
דוגמאות
IRAs, 401 (k) ו 403 (ב) תוכניות הן דוגמאות פופולריות לקצבה מתאימה	מניות קרנות נאמנות נמצאים בשימוש נרחב קצבאות לא מוסמך.
מגבלות IRS
IRS מגביל את התרומות השנתיות עבור קצבה מתאימה.	מגבלות IRS על תרומות שנתיות אינן חלות על קצבה שאינה זכאית.

סיכום - זכאות לעומת קצבה לא מתאימה

ההבדל העיקרי בין קצבה מוסמכת ובלתי זכאית תלוי אם הקצבה זכאית לניכוי מס (קצבה ​​שנתית) או שאינה זכאית לניכוי מס (קצבה ​​לא מקובלת). שני סוגים אלה של קצבאות יש עונש של 10% על נסיגה מוקדמת אם המשקיע הוא מתחת לגיל 59. 5 שנים. יתר על כן, המשקיעים חייבים להתחיל לקחת תרומות ברגע שהם מגיעים לגיל 70. 5 שנים ללא קשר אם הקצבה היא מתאימה או לא מוסמך.

הפניה:

1. "קצבה מוסמכת ובלתי מסויגת. "כספי פיננסי. נ., n. ד. אינטרנט. 22 במאי 2017.

2. דאגלס מקדונלד, חשבון ביצועי ביצועי שיווק ו - Analytics Follow. "הנתיב שלך לביטחון פיננסי. "LinkedIn. נ., 31 אוגוסט 2015. 22 במאי 2017.

3. "איך מסים את הקצבה שלי? "קצבה 123. נ., 04 ספטמבר 2014. אינטרנט. 22 מאי 2017..

תמונה באדיבות:

1. "401k-history-Chart" מאת BlairSnow - עבודה עצמאית (CC BY-SA 3. 0) via Commons Wikimedia