ההבדל בין IRA מסורתית Roth IRA ההבדל בין

מסורתית IRA לעומת Roth IRA

הפרט פרישה הסדר (או חשבון), הידוע גם בשם IRA בקיצור, הוא סוג של תוכנית פרישה שבה אנשים יכולים להרוויח ולהקצות כספים לחיסכון פרישה. קיימים סוגים שונים של חשבונות קיימים בעולמות ה- IRA, כל אחד מהם בעל מטרה פיסקלית שונה. הנפוצים ביותר של חשבונות אלה הם IRA המסורתית ואת IRA רוט. שניהם בעלי יתרונות ייחודיים וחסרונות כמו הפסקות מס.

-> ->

המסורתי הפרט פרישה ההסדר הוא פרופיל של IRA המאפשר תרומות להיות deductible מס בהתאם רמת ההכנסה של הפרט, ואת התרומה שאתה להפקיד על חשבונך מסים נדחים. משמעות הדבר היא כי מסים משולמים על משיכות לאחר פרישה, ומשיכות אלה נחשבות כהכנסה רגילה כאשר הם מגיעים לגיל 59 ½. הבעלים של IRAs המסורתי חייב להתחיל משיכות רגילות לפני שהגיע 70 ½ שנים של גיל. אי ביצוע פעולה זו יוביל למחצית מסכום החובה שהוחרם על ידי מס ההכנסה. יש גם עונש של עשרה אחוזים על משיכות מוקדמות, אבל יש יוצאים מן הכלל.

- <->

חריגים אלה הם:

הוצאות רפואיות שלא שולמו

ביטוח רפואי

נכות

הנהנה מ- IRA

הוצאות השכלה גבוהה

בעל הבית בפעם הראשונה

גלילה לתוכנית מתאימה אחרת

הפצות לקצבה

בנסיבות מסוימות, חלק מהפקדות שבוצעו אינן ניתנות לניכוי. אם אתה מכוסה על ידי תוכנית פרישה בעבודה, הניכוי על התרומה שלך ל- IRA מסורתי מצטמצם (בהדרגה).

ב IRA מסורתי, אתה כבר לא יכול לתרום לאחר גיל של 70 ½ בגלל הפצה מינימלי הנדרש (הידוע גם RMD) בניגוד ROT IRA.

במסגרת הסדר פרישה פרטני של רוט, הפסקות מס שונות. תרומות ל IRA רוט אינן מוכרות לצורכי מס. אתה עדיין יהיה במס גם אם יש לך שהופקדו IRA רוט. אלה מחזיקים IRA רוט לא מקבלים חיסכון מס מיידי בניגוד IRA המסורתית. משמעות הדבר היא שאם יש לך רוט IRA ואתה בסופו של דבר עם סוגר הכנסה נמוך יותר מאשר הנוכחי שלך, אתה בסופו של דבר שיש פחות שמיש במזומנים. עונשים כבדים יותר יכולים לחול גם על רוט IRA עבור משיכות מוקדמות בגלל מס הכנסה פדרלי בתוספת עונש של עשרה אחוזים על הסכום. חריגים הדומים ל- IRA המסורתי עדיין יכולים להיות מיושמים, כמו בעלי בתים בפעם הראשונה.

אחד היתרונות הגדולים של רוט IRA הוא כי משיכות מוסמך הם ללא תשלום, ויש פחות הגבלות הנסיגה ודרישות. קבלת זכאות לחשבון רוט היא מחמירה יותר, שכן הקונגרס הגביל את אלה שיכולים לתרום IRA רוט מבוסס על הכנסה.זהו סוג החשבון המיועד לבעלי הכנסה קבועה ולא לעשירים. לדוגמה, נכון לשנת 2011, פילרים משותפים יכולים להיות מוסמכים רק אם השינוי ברוטו המתוקן המתוקנן הוא לפחות $ 169, 000 ולא יעלה על $ 179, 000. מוטבים של חשבון רוט כפופים גם אחריות RMD.

סיכום:

1. מוסמך רוט IRA משיכות הם אף פעם לא לניכוי בעוד IRA המסורתית עשויה להיות לניכוי. בנוסף, עבור IRA מסורתית, משיכות רגילות הם חובה לאחר ההסמכה לגיל המינימלי של הנסיגה.

2. עבור IRA מסורתית, אין תרומות מותר לאחר משלם המסים מגיע לגיל 70 ½.

3. אלא אם כן, שני החשבונות יכולים להיות כפופים לעונשים; עם זאת, יש יוצאים מן הכלל.

4. שלא כמו החשבון המסורתי, הנהנים של IRA רוט כפופים האחריות RMD.